| Municipio de Nova Ramada - RS |
| Relatório
Resumido da Execução Orçamentária |
| Demonstrativo
das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
| Orçamentos
Fiscal e da Seguridade Social |
| Janeiro a
Fevereiro 2017/Bimestre Janeiro-Fevereiro |
|
|
|
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|
|
|
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| RREO - ANEXO 8
(LDB, art. 72) |
R$ 1,00 |
| RECEITAS DO
ENSINO |
| RECEITA
RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
454.100,00 |
454.100,00 |
122.521,45 |
26,98 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
63.300,00 |
63.300,00 |
434,27 |
0,69 |
|
|
|
1.1.1-IPTU |
59.500,00 |
59.500,00 |
- |
- |
|
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do IPTU |
3.800,00 |
3.800,00 |
434,27 |
11,43 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
80.000,00 |
80.000,00 |
26.938,74 |
33,67 |
|
|
|
1.2.1-ITBI |
80.000,00 |
80.000,00 |
26.938,74 |
33,67 |
|
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
70.800,00 |
70.800,00 |
53.577,88 |
75,67 |
|
|
|
1.3.1-ISS |
70.000,00 |
70.000,00 |
53.442,64 |
76,35 |
|
|
|
1.3.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do ISS |
800,00 |
800,00 |
135,24 |
16,91 |
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
240.000,00 |
240.000,00 |
41.570,56 |
17,32 |
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do ITR |
- |
- |
- |
|
|
| 2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
12.668.000,00 |
12.668.000,00 |
2.103.745,34 |
16,61 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
7.761.000,00 |
7.761.000,00 |
1.379.501,40 |
17,77 |
|
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
7.163.000,00 |
7.163.000,00 |
1.379.501,40 |
19,26 |
|
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
320.000,00 |
320.000,00 |
- |
- |
|
|
|
2.1.3-Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e |
278.000,00 |
278.000,00 |
- |
- |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
4.594.000,00 |
4.594.000,00 |
654.902,35 |
14,26 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
28.000,00 |
28.000,00 |
4.716,24 |
16,84 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
78.000,00 |
78.000,00 |
11.043,57 |
14,16 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
27.000,00 |
27.000,00 |
260,47 |
0,96 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
180.000,00 |
180.000,00 |
53.321,31 |
29,62 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
|
|
| 3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
13.122.100,00 |
13.122.100,00 |
2.226.266,79 |
16,97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
| ENSINO |
- |
- |
- |
|
|
| 5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
145.900,00 |
145.900,00 |
22.145,12 |
15,18 |
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
94.879,93 |
94.879,93 |
19.833,73 |
20,90 |
|
|
5.2 -
Transferências Diretas - PDDE |
- |
- |
- |
|
|
|
5.3 -
Transferências Diretas - PNAE |
18.120,00 |
18.120,00 |
- |
- |
|
|
5.4 -
Transferências Diretas - PNATE |
31.125,87 |
31.125,87 |
- |
- |
|
|
5.5 -
Outras Transferências do FNDE |
- |
- |
- |
|
|
|
5.6 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
1.774,20 |
1.774,20 |
2.311,39 |
130,28 |
|
| 6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
76.100,00 |
76.100,00 |
126,70 |
0,17 |
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
75.763,11 |
75.763,11 |
- |
- |
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
336,89 |
336,89 |
126,70 |
37,61 |
|
| 7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
|
|
| 8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
500,00 |
500,00 |
604,03 |
120,81 |
|
| 9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO
ENSINO (4+5+6+7+8) |
222.500,00 |
222.500,00 |
22.875,85 |
10,28 |
|
| FUNDEB |
| RECEITAS
DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
2.414.000,00 |
2.414.000,00 |
420.749,05 |
17,43 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
1.432.600,00 |
1.432.600,00 |
275.900,22 |
19,26 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
918.800,00 |
918.800,00 |
130.980,48 |
14,26 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
5.600,00 |
5.600,00 |
943,24 |
16,84 |
|
|
10.4 -
Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
15.600,00 |
15.600,00 |
2.208,72 |
14,16 |
|
|
10.5 -
Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
5.400,00 |
5.400,00 |
52,09 |
0,96 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
36.000,00 |
36.000,00 |
10.664,30 |
29,62 |
|
| 11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
1.005.000,00 |
1.005.000,00 |
188.851,81 |
18,79 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
1.000.164,30 |
1.000.164,30 |
187.449,29 |
18,74 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
4.835,70 |
4.835,70 |
1.402,52 |
29,00 |
|
| 12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10) |
-1.413.835,70 |
-1.413.835,70 |
-233.299,76 |
16,50 |
|
| [SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
| [SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
| DESPESAS
DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
|
|
|
|
| |
|
Até o Bimestre |
% |
Até o Bimestre |
% |
| |
(d) |
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
(g) |
(h)=(g/d)x100 |
| 13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
933.800,00 |
933.800,00 |
111.386,83 |
11,93 |
111.386,83 |
11,93 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
149.000,00 |
149.000,00 |
19.932,52 |
13,38 |
19.932,52 |
13,38 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
784.800,00 |
784.800,00 |
91.454,31 |
11,65 |
91.454,31 |
11,65 |
| 14-OUTRAS DESPESAS |
71.200,00 |
71.200,00 |
6.720,96 |
9,44 |
6.720,96 |
9,44 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
42.000,00 |
42.000,00 |
3.428,12 |
8,16 |
3.428,12 |
8,16 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
29.200,00 |
29.200,00 |
3.292,84 |
11,28 |
3.292,84 |
11,28 |
| 15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
1.005.000,00 |
1.005.000,00 |
118.107,79 |
11,75 |
118.107,79 |
11,75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| DEDUÇÕES PARA
FINS DE LIMITE DO FUNDEB |
VALOR |
| 16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
|
16.1 -
FUNDEB 60% |
- |
|
16.2 -
FUNDEB 40% |
- |
| 17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO
ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
|
17.1 -
FUNDEB 60% |
- |
|
17.2 -
FUNDEB 40% |
- |
| 18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| INDICADORES
DO FUNDEB |
VALOR |
| 19-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) |
118.107,79 |
|
19.1-Mínimo
de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério¹ (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x
100) % |
58,98 |
|
19.2-Máximo
de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 +
17.2)) / (11) x 100) % |
3,56 |
| |
19.3-Máximo
de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % |
37,46 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| CONTROLE DA
UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
| 20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2016 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
9.498,99 |
| 21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º
TRIMESTRE DE 2017² |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE
IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
| DESPESAS
COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
|
|
|
|
| |
|
Até o Bimestre |
% |
Até o Bimestre |
% |
| |
(d) |
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
(g) |
(h)=(g/d)x100 |
| 22-EDUCAÇÃO INFANTIL |
499.180,00 |
499.180,00 |
42.439,60 |
8,50 |
42.302,16 |
8,47 |
|
22.1-Creche |
118.000,00 |
118.000,00 |
15.637,05 |
13,25 |
15.637,05 |
13,25 |
|
|
22.1.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
75.000,00 |
75.000,00 |
9.969,57 |
13,29 |
9.969,57 |
13,29 |
|
|
22.1.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
43.000,00 |
43.000,00 |
5.667,48 |
13,18 |
5.667,48 |
13,18 |
|
22.2-Pré-Escola |
381.180,00 |
381.180,00 |
26.802,55 |
7,03 |
26.665,11 |
7,00 |
|
|
22.2.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
116.000,00 |
116.000,00 |
13.391,07 |
11,54 |
13.391,07 |
11,54 |
|
|
22.2.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
265.180,00 |
265.180,00 |
13.411,48 |
5,06 |
13.274,04 |
5,01 |
| 23-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.991.320,00 |
1.991.320,00 |
276.653,64 |
13,89 |
198.183,55 |
9,95 |
|
23.1-Despesas Custeadas com Recursos do
FUNDEB |
814.000,00 |
814.000,00 |
94.747,15 |
11,64 |
94.747,15 |
11,64 |
|
23.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos
de Impostos |
1.177.320,00 |
1.177.320,00 |
181.906,49 |
15,45 |
103.436,40 |
8,79 |
| 24-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
|
- |
|
| 25-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
|
- |
|
| 26-ENSINO PROFISSIONAL
NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
|
- |
|
| 27-OUTRAS |
- |
- |
- |
|
- |
|
| 28-TOTAL DAS DESPESAS
COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (22+23+24+25+26+27) |
2.490.500,00 |
2.490.500,00 |
319.093,24 |
12,81 |
240.485,71 |
9,66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
| 29-RESULTADO LÍQUIDO
DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
-233.299,76 |
| 30-DESPESAS CUSTEADAS
COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
- |
| 31-RECEITA DE
APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (49) |
1.402,52 |
| 32-DESPESAS CUSTEADAS
COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
| 33-DESPESAS CUSTEADAS
COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS |
- |
| 34-RESTOS A PAGAR
INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS
VINCULADOS AO ENSINO⁴ |
- |
| 35-CANCELAMENTO, NO
EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE
RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (45j) |
- |
| 36-TOTAL DAS DEDUÇÕES
CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29+30+31+32+33+34+35)⁶ |
-231.897,24 |
| 37-TOTAL DAS DESPESAS
PARA FINS DE LIMITE ((22+23) -(36))⁶ |
472.382,95 |
| 38-PERCENTUAL DE
APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS ((37)/(3)x100)%⁶ -
LIMITE CONSTITUCIONAL 25%⁵ |
21,22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| OUTRAS
INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
| OUTRAS
DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
|
|
|
|
| |
|
Até o Bimestre |
% |
Até o Bimestre |
% |
| |
(d) |
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
(g) |
(h)=(g/d)x100 |
| 39-DESPESAS CUSTEADAS
COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE |
|
|
|
|
|
|
| IMPOSTOS
VINCULADOS AO ENSINO |
- |
- |
- |
|
- |
|
| 40-DESPESAS CUSTEADAS
COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
95.500,00 |
95.500,00 |
32.182,95 |
33,70 |
4.647,48 |
4,87 |
| 41-DESPESAS CUSTEADAS
COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
|
- |
|
| 42-DESPESAS CUSTEADAS
COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
126.500,00 |
133.696,60 |
53.741,84 |
40,20 |
- |
- |
| 43-TOTAL DAS OUTRAS
DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
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| MENTO DO ENSINO
(39+40+41+42) |
222.000,00 |
229.196,60 |
85.924,79 |
37,49 |
4.647,48 |
2,03 |
| 44-TOTAL GERAL DAS
DESPESAS COM EDUCAÇÃO (28+43) |
2.712.500,00 |
2.719.696,60 |
405.018,03 |
14,89 |
245.133,19 |
9,01 |
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2017 |
| DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(j) |
| 45-RESTOS A PAGAR
DE DESPESAS COM MDE |
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45.1-Executadas com Recursos de Impostos
Vinculados ao Ensino |
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45.2-Executadas com Recursos do FUNDEB |
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| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
FUNDEB |
SALÁRIO
EDUCAÇÃO |
| 46-DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE
DEZEMBRO DE 2016 |
9.498,99 |
18.446,39 |
| 47-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
187.449,29 |
19.833,73 |
| 48-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
108.523,73 |
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48.1
Orçamento do Exercicio |
108.523,73 |
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48.2
Restos a Pagar |
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| 49-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS
RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
1.402,52 |
300,13
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| 50-(=)DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O
BIMESTRE |
89.827,07 |
38.580,25 |
| 51- (+)Ajustes |
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51.1
Retenções |
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51.2
Conciliação Bancária |
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| 52-(=)SALDO FINANCEIRO CONCILIADO |
89.827,07 |
38.580,25 |
| FONTE: PRONIM RF - Responsabilidade Fiscal, SECRETARIA MUNICIPAL
DA FAZENDA, 28/Mar/2017, 14h e 33m. |
| ¹Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
| ²Art. 21, §
2º, Lei 11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos,
inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do
art. 6º desta Lei, poderão ser |
| utilizados no 1º trimestre do exercício
imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." |
| ³Caput do
artigo 212 da CF/1988. |
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| ⁴Os
valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
| ⁵Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de
atuação prioritária, conforme LDB, art. 11, V. |
| ⁶Nos
cinco primeiros bimestres do exercício o acompanhamento poderá ser feito com
base na despesa empenhada ou na despesa liquidada. No último bimestre do
exercício, o valor deverá |
| corresponder ao total da despesa empenhada |
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| ___________________ ___________________ ___________________ ___________________ |
| Prefeito Municipal Vice-Prefeito Controlador Interno Contador(a) |
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